自2019年开始，企业私人账户的每一笔流水都能被查清！一旦被稽查，补税是小事，还要缴纳大量滞纳金和税务行政罚款，构成犯罪的，更要承担刑事责任！公司老板个人银行账户不再“安全”了！今天必须要跟大家好好聊聊了，2020年这些都是重点监控的。

1、员工银行流水被查，老板补税1000万

利用员工私人银行账户收款1.1亿元，一餐饮公司偷税600多万元被查！

划重点：

你单位于2017年1月1日至12月31日期间利用员工左某的四个私人银行账户(中国银行621790700001702****、中国工商银行621226360208108****、中国建设银行623668332001453****、中国农业银行622848008679987****)，以转账、刷卡及现金形式，收取货物销售及品牌加盟费等收入，金额合计115,181,594.90元（含税），换算成不含税收入为111,826,791.17元，其中110,317,162.32元没有在财务账册上反映，没有向税务机关申报缴纳相应的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、企业所得税。

这下银行流水被扒了一个底掉！是不是很详细？只要税局想查你，不管哪一年的都会被翻出来，没有期限！！！

所以每当看到这些案例的时候，老师都心痛不已，看看税局公布的违法事实的证据：

（1）你单位员工左某的上述四个私人银行账户2017年1月至12月银行流水明细清单及你单位原法定代表人严某梅中国工商银行账户（卡号621226360208145****）2017年1月至12月银行流水明细清单；

（2）你单位提供并确认的《九某某公司2017年1-12月份收支款明细一览表》；

（3）你单位提供并确认的《九某某公司2017年收入汇总表》；

（4）你单位提供的相关记账凭证、《奉茶全国加盟店铺分布表》、《酒窝甜品全国加盟店铺分布表》及部分《合作合同书（区域代理）》复印件；

（5）对你单位员工左容的《询问笔录》；

（6）经你单位确认的《税务稽查工作底稿》。

你就知道不应该心存侥幸！！！最后上述公司合计补税+罚款为：10,318,684.23元，这次真是罚款比交的税还多了！

2、2020年起，这些行为将被重点监控！

这9种情况，公转私企业容易被盯上！

另外，银行发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。

当然，并不是所有的公转私都是不合规的，有8种情况，可以放心大胆的转，具体如下图：

3、面对税务稽查，给企业和会计四点提醒

打铁还需自身硬。应对税务稽查，最好的办法就是：规范经营，合理纳税。向下边的视频一样，万一如果税局来你们公司稽查，你会应答自如吗？

估计税局问完，会计心态都崩了，在这里我们给会计和老板准备了四个需要注意的点，大家可以看一下：

1、银行税务共享信息

银行、税务已经共享信息，私人账户的资金异常变动很容易被发现。各地金融机构与税务部门等合作加大，老板私人账户与公司对公户之间频繁的资金交易都面临管控。

2、大数据比对分析

税务部门想检查企业的经营情况是否存在异常，发票数据，纳税申报数据是否真实，大数据都会自动比对分析，一旦检测出动态数据比对不对，税负率偏低，系统将会自动报警。

3、虚开发票绝对不行

最新税收分类编码和纳税人识别号的大数据监控机制，可能将有更多企业因为历史欠账虚开发票被识别出来。

4、不要再用个人银行账户隐藏公司收入

一旦被查，补缴税款是小事，还要缴大量滞纳金和罚款，如果构成犯罪，那可是要承担刑事责任的。

会计这点工资真的犯不上！